О чем речь? Кредитор подает на банкротство должника самостоятельно, когда перестает получать выплаты по займу. Устав ждать возмещения долга, он прибегает к такому кардинальному решению.
На что обратить внимание? Обычно кредитор инициирует банкротство лишь в том случае, когда точно знает, что у должника есть имущество для реализации, так как процедура дорогостоящая, а все расходы оплачивает тот, кто подает иск.
Основания для инициирования банкротства должника
Для начала процедуры банкротства необходимо выполнение ряда значимых условий, включая следующие:
- Общая сумма долга превышает 500 тысяч рублей.
В этот размер может быть включено только основное тело кредита, при этом неустойки, штрафы, упущенная выгода и другие аналогичные расходы не учитываются. Если задолженность меньше указанного порога, суд не начнет процесс банкротства. Ранее действовало требование о наличии судебного решения, подтверждающего наличие долга.
В настоящее время это условие отменено, и достаточно других документальных подтверждений существенной задолженности, таких как договоры или акты выполненных работ.
- Период просрочки составляет более 3 месяцев.
Помимо этого, необходимо уведомить должника о подаче иска о признании банкротства. Хотя суд не требует такого уведомления, и процесс может быть инициирован без него, но впоследствии должник, не оповещенный нужным образом, может легко обжаловать действия заявителя. Тогда процедура банкротства будет приостановлена. Уведомление должно иметь обязательное подтверждение вручения, иначе будет сложно доказать его фактическую передачу.
В каких случаях кредитор может подать иск о банкротстве должника
Кредиторы редко стремятся подать в суд для признания должников банкротами, так как это сопряжено с высокими затратами. Обычно судебные тяжбы не начинаются, если с должника нечего взять. Кредитор имеет намерение и подает иск о банкротстве в следующих случаях:
- У неплательщика имеются активы. Недвижимость, автомобиль, драгоценности – часть из них может быть продана на торгах.
- Заемщик получил наследство или должен вступить в права наследования. К примеру, он получает загородный дом по завещанию, являясь владельцем другой собственности, но не торопится его принять. Через процедуру банкротства есть возможность ускорить этот процесс. Финансовый управляющий вправе вступить в права наследства от имени должника, действуя в интересах кредиторов, включенных в реестр.
- У банкрота есть права требования (кто-то задолжал ему). Финансовый управляющий может взыскать суммы через суд, а полученные средства направить в конкурсную массу.
- У неплательщика есть залоговое имущество, например, ипотечная недвижимость. Тогда даже другие кредиторы могут подать заявление о банкротстве, рассчитывая, что должник начнет срочно искать средства для погашения недоимки. Залог в процедуре банкротства подлежит реализации, и многие боятся этого. Оплачивать долгие годы квартиру, взятую в ипотеку, и в итоге потерять ее – крайне неприятно.
Что делать кредитору, если должник подал заявление о банкротстве в МФЦ, но доказательства его финансовой состоятельности есть? Признание банкротства возможно при отсутствии доходов и активов. Если ложь выйдет наружу, процесс будет переведен в суд, а неплательщика могут признать недобросовестным, что приведет к отказу в списании долговых обязательств.
Плюсы и минусы процедуры банкротства должника для кредитора
Принятие решения кредитором о подаче на банкротство физического лица может быть обусловлено следующими преимуществами:
- Стремление опередить должника в процессе банкротства и получить ряд привилегий, например, назначение финансового управляющего по инициативе кредитора. Активность этого специалиста существенно влияет на результат.
- Дополнительные возможности для выявления активов должника. В отличие от судебного разбирательства и работы приставов, займодавец при банкротстве имеет больше полномочий для проверки имущественного состояния неплательщика.
- Возможность оспаривания сделок должника, нанесших ущерб интересам кредитора.
- В процессе банкротства можно искать активы неплательщика не только в России, но и за рубежом. Опять же, успех во многом зависит от активности кредиторов и управляющего.
Недостатки банкротства для взыскателей:
- При отсутствии активов и средств на счетах у банкрота конкурсной массы для реализации не будет. Судебное решение об освобождении от обязательств автоматически лишает кредитора права на взыскание.
- При подаче заявления в суд на банкротство взыскатель несет расходы на государственную пошлину и вознаграждение управляющему. Однако, учитывая значительный размер задолженности, эти траты можно считать несущественными.
Как проводится процедура банкротства при подаче заявления кредитором
Кредиторы могут подать на банкротство должника исключительно через арбитражный суд (внесудебный порядок применяется только по инициативе самого неплательщика).
Процесс выглядит следующим образом:
- На первом этапе кредитор подает заявление о банкротстве должника. Он уведомляет о своих планах, публикует информацию в утвержденных источниках и направляет заявление в суд. В документе кредитор должен указать саморегулируемую организацию (СРО), из членов которой будет выбран финансовый управляющий.
- Арбитраж берет заявление на рассмотрение и устанавливает один из вариантов: реструктуризацию долгов или реализацию имущества. Обычно дела о банкротстве начинаются или завершаются продажей активов.
- Далее работу выполняет финансовый управляющий. Он формирует реестр кредиторов первой, второй и третьей очередей, а также список кредиторов вне очереди, и суммирует текущие обязательства. Погашение требований происходит пошагово за счет конкурсной массы. Сначала удовлетворяются требования первой очереди, затем второй, и только после этого — третьей. Если средства заканчиваются в самом начале, остальные кредиторы остаются без выплат.
- Чтобы участвовать в процедуре, кредиторам нужно подать заявления с требованиями. Суд принимает окончательное решение по каждому из них. Управляющий проводит проверки, чтобы убедиться, что требования не являются фиктивными.
- После этого проводятся собрания кредиторов для определения их статуса. Кредиторы с залогами (например, банки, выдавшие ипотечные кредиты) имеют особый статус — при продаже залогового имущества они получают 80 % от его стоимости. На собраниях принимают решения, направленные на соблюдение баланса интересов.
- Финансовый управляющий, сформировав конкурсную массу из имущества должника, предоставляет суду план продажи лотов через торги. Он должен определить частоту, торговую площадку, стоимость, порядок сбыта, удовлетворения требований — продумать все детали заранее. В случае возникновения возражений, включая те, что исходят от кредиторов, торги не начнутся, пока не будет вынесено окончательное решение.
- Следующий этап. Это торги, которые могут длиться несколько месяцев. Отметим: если у должника нет имущества, а в конкурсной массе числятся только деньги, торги не проводятся. Эти средства распределяются между участниками дела по заранее утвержденному плану.
- В заключение проводятся расчеты с кредиторами, закрываются текущие обязательства и судебные расходы, после чего суд завершает процедуру решением о списании долгов, не востребованных кредиторами (исключая алименты и другие обязательства, которые не могут быть аннулированы).
Банкротство по инициативе ФНС
Налоговая служба представляет интересы государства по всем обязательствам, поступающим в бюджет. Она может предъявлять требования по налогам, взносам, штрафам, акцизам при определении банкротства. Если обязательства возникли после начала процедуры, они будут включены в текущие платежи и останутся за должником даже после завершения процесса.
Налоговый орган инициирует процедуру банкротства только при наличии обоснованных предположений о возврате потраченных средств. Это включает госпошлину, уведомления в Федеральный ресурс и другие затраты. Поэтому, как правило, ФНС обращается за процедурой банкротства преимущественно в отношении компаний.
Размер задолженности налогоплательщика и период просрочки ФНС определяет на основании:
- Сведений и документов, поданных гражданами, ИП и организациями (например, при УСН и ОСНО для предпринимателей — это декларации, расчеты по взносам).
- Материалов камеральных и выездных проверок по разным видам налогов (НДС, налог на прибыль).
- Данных, отраженных в учете организаций и предпринимателей, а также их контрагентов.
- Требований о погашении текущих налогов и задолженностей, судебных актов.
На выявление признаков несостоятельности влияют схема налогообложения, наличие или отсутствие льгот по платежам в бюджет и другие факторы.
Как проводится процедура банкротства по инициативе ФНС
При появлении признаков несостоятельности ФНС обязана сначала разместить на Федеральном ресурсе уведомление о намерении подать на банкротство. Дальнейшие действия налоговиков:
- Подача заявления с необходимыми документами в арбитражный суд по месту жительства должника.
- Участие представителей ФНС в первом и последующих судебных заседаниях, собраниях кредиторов и голосованиях, а также в других мероприятиях.
- Возможность подачи документов по текущим обязательствам, имеющим приоритетный порядок удовлетворения требований, помимо задолженности, заявленной в реестр.
- Как и другие кредиторы, ФНС имеет право запрашивать и проверять информацию об имущественном положении банкрота и его сделках за предыдущие годы.
- Подача заявлений, ходатайств, жалоб и других обращений в рамках взаимодействия с судом и управляющим.
Также стоит учесть несколько важных нюансов, касающихся банкротства по инициативе ФНС:
- Налоговая служба не имеет права инициировать упрощенную процедуру банкротства через Многофункциональные центры; заявление в таком случае подают сами должники. Для пенсионеров и некоторых других категорий лиц предусмотрены специальные основания для его подачи.
- Задолженность, списанная по итогам банкротного дела, признается безнадежной, после чего налоговая служба снимает ее с налогоплательщика.
- Если банкротство завершилось реструктуризацией долгов или заключением мирового соглашения, то в документах будет указана периодичность выплат в бюджет и в пользу остальных кредиторов.
Последствием для физических лиц после подачи кредитором иска на банкротство может быть освобождение от долгов перед бюджетом, но без налоговых последствий. Ограничения для неплательщика не предусматривают введение новых налогов, применение финансовых санкций.
Что делать должнику, если кредитор подал на банкротство
После того как кредитор подал заявление о признании физического лица банкротом, арбитражный суд вынесет определение о начале дела и направит его почтой по месту жительства должника. В этом документе будут указаны дата и время судебного заседания, адрес суда, а также требование представить необходимые документы и предварительно подготовленную позицию по заявлению кредитора о признании лица неплатежеспособным.
Должник обязан составить и отправить в арбитражный суд отзыв, а также переслать его копии почтой кредитору-заявителю. В этом документе должны быть указаны следующие данные:
- возражения по представленным требованиям;
- общая сумма задолженности перед всеми кредиторами;
- список банковских счетов, открытых гражданином в банках;
- перечень начатых исполнительных производств в Федеральной службе судебных приставов;
- другая информация, включая объяснения причин задержек в платежах и текущее финансовое положение.
Когда инициатива о банкротстве гражданина исходит от кредитора, составление отзыва становится обязанностью должника, а не его правом. Однако для защиты своих интересов он обязан изложить свои возражения и дать объяснения суду относительно текущей ситуации.
При объявлении должника банкротом по заявлению кредитора есть одно значительное преимущество — отсутствие необходимости оплачивать государственную пошлину и услуги финансового управляющего. Если гражданин действительно лишен средств и имущества, и не замешан в сомнительных сделках, то не имеет значения, кто инициировал процесс банкротства — сам он или кредитор. Однако в таком случае последний, вероятно, не станет тратить свои ресурсы на взыскание долга.
Часто задаваемые вопросы о банкротстве, инициируемым кредитором
По каким видам задолженностей кредитор имеет право подать на банкротство?
Среди таких обязательств включаются следующие виды требований:
- задолженности по налогам и обязательным взносам;
- долговые обязательства, подтвержденные письменно, признанные должником, но не удовлетворенные;
- займы, предоставленные банком или другой кредитной организацией;
- требования о выплате алиментов на детей.
Могут ли кредиторы подать на банкротство должника через МФЦ?
Лишь должник имеет право подавать заявление через Многофункциональный центр.
Сколько очередей кредиторов в банкротстве и кто туда относится?
Главные их категории можно разделить на три части: в первую очередь идут получатели алиментов (бывшие или настоящие супруги, родители, дети) и пострадавшие от действий должника (которым был причинен ущерб здоровью или жизни). Во вторую очередь включаются наемные работники (в случае банкротства ИП), которым не выплачены суммы оплаты труда и компенсации.
Следует отметить, что обязательства перед этими двумя группами кредиторов никогда не списываются. В третьей очереди находятся прочие кредиторы.
Что такое «Реструктуризация долга» на портале налоговой?
На портале ФНС существует специальная площадка, предназначенная для организаций и индивидуальных предпринимателей, находящихся в сложной финансовой ситуации. Этот ресурс предлагает помощь в разрешении проблем, таких как урегулирование просроченных платежей, координация действий по процедуре банкротства, реструктуризация задолженности и отсрочка взыскания.
Процедуру рассмотрения дела о банкротстве физического лица, если оно неплатежеспособно, может начать сам должник, его кредиторы или другие заинтересованные стороны. Таким образом кредиторы имеют возможность инициировать процесс признания гражданина банкротом, особенно если заемщик систематически не исполняет свои финансовые обязательства.
Примерный срок этой судебной процедуры – 3 года. К такому сложному и продолжительному способу взыскания задолженности кредиторы могут прибегнуть, исчерпав все возможности получить средства другими методами.
