О чем речь? Процесс, когда можно оспорить сделку, это механизм, позволяющий признать их недействительными, если они нарушают права кредиторов или ухудшают финансовое положение компании. Касается тех дел, что совершены до и в ходе процедуры подтверждения финансовой несостоятельности.
Как происходит? Процедура регулируется законодательством и требует доказательств недобросовестности, неравноценности или предпочтения одних кредиторов перед другими. Решение принимает суд на основании ходатайства управляющего или заинтересованных лиц, например, кредиторов.
Основания для оспаривания сделок при банкротстве
Основание для оспаривания сделки — это юридическая причина, по которой арбитражный суд может признать сделку ничтожной или которую можно оспорить.
Современное право предусматривает ряд подобных ситуаций, которые перечислены в ст. 61.2 и ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее — Законе о банкротстве). В первую категорию сделок входят подозрительные, во вторую — договоры с предпочтением.
Подозрительные сделки
Существует два их вида. Первый — с неравноценным встречным предоставлением. Второй – проводимые с целью нанесения ущерба кредиторам.
В список сделок с неравноценным встречным предоставлением могут входить:
-
те, по которым не было оплаты (в эту категорию входит купля-продажа машины, квартиры, участка земли, жилого дома);
-
процесс уступки права требования дебиторской задолженности;
-
отчуждение интеллектуальных прав (на изобретение чего-либо);
-
выплата аванса за товар, услугу или проведение работ.
Представим ситуацию: до участия в процедуре гражданин принял решение сбыть актив и заключил договор купли-продажи, по которому имущество было передано покупателю. Тот в свою очередь оплатил часть стоимости либо не вносил деньги совсем, или же оформил отсрочку расчета согласно условиям.
Зачастую как физические, так и юридические лица не думают о том, как при необходимости можно доказать полноту отчислений по сделкам. Вместо этого они пытаются как можно быстрее переоформить свое имущество на знакомых и родных. Конечно, речь при этом не идёт ни о какой оплате. Вместо этого оформляется простая расписка и то только в том случае, если сделка оспаривается. Но этот документ не признается надлежащим доказательством в суде, подтверждающим оплату имущества. Поэтому, заранее продуманная стратегия документального подтверждения платежей и соблюдения финансовых обязательств – залог спокойствия и уверенности в юридической чистоте бизнеса.
Невзирая на отсутствие запрета на наличную форму расчётов между гражданами при сделках, оформление расписки как доказательство факта передачи денег за активы, должно настораживать и вызывать сомнения, а не фиктивен ли договор.
Косвенными признаками отсутствия уплаты являются:
-
Не составленная декларация доходов.
-
Недостаток объяснений касаемо того, куда потрачены средства от продажи.
-
Факт отсутствия доказательств, которые подтверждают его дальнейшие расходы на приобретение другого имущества за счёт денег от сбыта активов.
-
То, когда покупатель не имеет официальных доходов, служащих удостоверением источников происхождения средств, достаточных для покупки. Например, низкий официальный доход в справке 2-НДФЛ.
-
Случаи, когда продавец и покупатель не могут объяснить, как узнали друг о друге.
Фиктивность сделки можно установить и другими способами.
Договоры с предпочтением
В обстоятельствах, когда сделка проводится с целью причинения некоего вреда (на безвозмездной основе либо с незначительной оплатой), нужно доказать, что покупатель осведомлен том, на каком основании это делается.
Законодательство РФ имеет презумпцию, упрощающая процесс доказывания этого факта — она называется заинтересованностью сторон договора. Под этим принято понимать некоторую связь между партнёрами, позволяющую влиять на то, какими будут принимаемые решения. Она может быть сугубо юридической (например: родство покупателя и продавца) либо той, где приобретатель является директором собственного бизнеса и учредителем в компании реализатора.
При обнаружении признаков заинтересованности, налоговые органы проводят анализ документации, запрашивают пояснения у дргуих сторон и могут привлекать других экспертов для оценки рыночности цен и экономической целесообразности сделки. Итогом такой проверки может стать доначисление налогов, штрафов и пени, если будет доказано и признано, что сделка была совершена с целью необоснованного получения налоговой выгоды.
Изображение подготовлено с помощью нейросетевых технологий
Так же, как и подозрительные, другие сделки с предпочтением могут быть оспорены в суде. Например,
-
Случаи погашения недоимок путём банковского перевода одному из кредиторов. При том, что у гражданина есть опыт взаимодействия с несколькими.
-
Инциденты, в которых недоимка закрыта путём зачёта с одним из кредиторов, хотя их было несколько.
-
Погашение долга путём передачи имущества в руки одного из заимодавцев.
-
Заключение договора ипотечного кредитования или залога недвижимости.
Каждое из этих оснований направлено на защиту имущественной массы и обеспечение справедливого распределения активов, если совершена в течение месяца до возбуждения дела. Или уже после его закрытия. Если они были закончены в срок в 6 месяцев до возбуждения дела, им может быть присвоен статус сделок с предпочтением. Такое может иметь место, если зачёт, отступное или возврат долга происходили между связанными друг с другом лицами, знающими о финансовой несостоятельности недоимщика.
Таким образом, закон предусматривает несколько оснований, чтобы оспорить, каждое из которых строго регламентировано и требует доказательной базы. Конкурсный управляющий обязан исследовать все возможные основания при анализе сделок должника.
Для выяснения оснований того, имел ли место факт совершения им сделок с целью вывода активов, необходимо получить доступ к его финансово-хозяйственной деятельности за 3 года. Для начала нужны выписки, в которых будет отображено движение средств по всем, даже закрытым счетам. Особенно тщательному анализу стоит подвергнуть исторические справки о недвижимости, которой владел должник, а также ответы ГИБДД по его личным авто.
Сроки оспаривания сделок при банкротстве
Период исковой давности в этом случае, как и у любого другого процесса, равен 3 годам. Это означает, что оспорить можно сделки, которые были заключены в течение 3 лет до процедуры. Но не все знают, что можно опротестовать и те, что были проведены ранее (начиная с 1.09.2010 года). Договоры могут оспариваться при соблюдении следующих условий:
-
во время заключения сделки человек понимал, что не сможет погасить имеющиеся недоимки;
-
с его стороны наблюдалось злоупотребление правами – например, он за 2 месяца распродал имущество, а вырученными средствами не закрыл обязательства.
Изображение подготовлено с помощью нейросетевых технологий
В обязанности управляющего входит предоставление доказательств того, что договоры заключены с целью нарушения имущественных интересов кредиторов. В реальности собрать такие аргументы весьма сложно. Доказать наличие такой цели сложнее, однако, в случае успеха можно добиться признания сделки недействительной.
Серьёзную настороженность должны вызывать договоры, по которым:
- должник подарил либо любым другим способом избавился от своего имущества после принятия судом решения о взыскании недоимки;
- он пытался сделать это тогда, когда у него уже имелись просрочки по кредитам, крупные незакрытые обязательства и прочие финансовые проблемы;
- имущество продавалось родственникам или другим аффилированным лицам по стоимости на 30 % меньше рыночной.
По судебной практике мы видим, что сделки, заключенные в момент ранее 3 лет до процедуры, оспариваются только тогда, когда задолженность исчисляется несколькими миллионами. Если вред кредиторам не причинен, аннулировать договор не будут, так как это попросту юридически невыгодно.
Порядок оспаривания сделок при банкротстве
Как правило, дело, в котором было подано обращение о недействительности договора, сильно затягивается. Происходит это по следующим причинам:
-
Финансовым управляющим или кредиторами принято решение.
-
Составлено и подано заявление в суд.
-
Им рассмотрены доводы сторон, проведена оценка доказательств и принято решение.
-
Для обжалования выводов суда должник обратился в вышестоящие инстанции.
Решения суда зачастую обжалуются в апелляционных, кассационных судах, а иногда доходят до Верховного и Конституционного. Например, в ходе рассмотрения дела № А03-7118/2016 бывшие супруги добивались того, чтобы был признан законным брачный контракт, по факту являющийся соглашением о разделе имущества. В разбирательстве были задействованы все 3 инстанции. Но в итоге суд принял сторону управляющего, объяснив супругам, что составление брачного контракта не отменяет того, что нажитое в браке имущество будет делиться пополам.
Жалоба в апелляционный или кассационный орган может быть подана как самим должником, так и финансовым распорядителем либо другими кредиторами.
Изображение подготовлено с помощью нейросетевых технологий
Последствия предельно ясны: при недействительном имуществе возвращают должнику. Далее его изымают и выставляют на торги. Полученные от продажи деньги уходят на расходы в суде и погашение основного долга.
Если суд решает на основании, что должник злоупотребляет своими правами и заключает сделки, чтобы причинить кредиторам вред, то процедуру оспорят и недоимку физического лица не спишут. Да и смысл всей процедуры пропадёт. Обжалование кредиторами сделок зачастую заканчивается не в пользу должника.
Именно из-за этого крайне важно изучить договоры несостоятельного недоимщика до того, как будет подано ходатайство на подтверждении его неплатежеспособности. Затем надо поговорить с юристом и выяснить, как действовать при продаже им недвижимости перед процедурой.
Что будет после оспаривания сделок при банкротстве
Как только договор признается недействительным, имущество вновь выставляется на торги. Если это невозможно, покупателя обязуют возместить стоимость актива на момент сделки. И приобретатель, чьё имущество изъято, встаёт в очередь кредиторов. Должник же признает новые обязательства. Кредиторам даётся право требовать выплаты недоимки за счёт продажи этого, вернувшегося на торги.
Если в процессе разбирательства в суде должник будет признан недобросовестным, он получит статус банкрота. Но обязательства с него списаны не будут. Рассчитаться нужно будет со всеми кредиторами.Тем не менее, процесс возврата имущества, приобретенного по недействительной сделке, может быть сложным и затяжным.
Важно помнить, что признание договора недействительным – это лишь первый шаг. Помимо возврата самого имущества, также может возникнуть вопрос о возмещении убытков, понесенных в результате недействительной сделки.
В целом, повторные торги после признания договора недействительным – это механизм, призванный обеспечить справедливость в распределении имущества.
Если кредитором или финансовым управляющим в действиях будут обнаружены те, которые попадают под уголовное наказание (к таковым относится преднамеренное банкротство), они имеют право обратиться с заявлением в полицию. Это карается по ст. 196 Уголовного Кодекса Российской Федерации.
Если преднамеренное банкротство было совершено с пренебрежением должностными полномочиями либо группой лиц по предварительной договорённости, то размер санкции вырастает до 5 000 000, а срок — до 7 лет. Виновный в деянии лишается права заниматься некоторыми видами деятельности на весь период ограничения свободы.
Часто задаваемые вопросы
Какие сделки проверяют на возможность оспаривания при банкротстве физического лица?
По Федеральному закону № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», опротестовать можно:
- дарственные;
- договоры о продажах;
- брачные контракты;
- соглашения о разделе между мужем и женой, заключенные как нотариально, так и в суде общей юрисдикции при разводе;
- сделки супруга должника;
- выплаченные зарплаты работникам, премии ИП;
- операции, проводимые банком – таким образом, сделки с кредиторами тоже иногда подлежат оспариванию;
- транзакции по перечислению денег одному из займодавцев;
- мировые соглашения или об отступном;
- залоги, поручительства.
Могут ли быть оспорены сделки, совершенные в браке?
Опротестовать можно и те договоры, которые совершались супругом/супругой должника в отношении имущества, приобретённого в браке. Это относится и к тем сделкам, которые затрагивают интересы лиц до 18 лет, а также нетрудоспособных. В случае защиты прав малолетних граждан к участию в делах привлекаются работники органов опеки и попечительства.
Если в результате заключения договора купли-продажи квартиры, дома или любого другого имущества финансовое благосостояние супруга, малолетних и недееспособных ухудшилось, сделка может быть опера и признана недействительной.
Как защититься от процедуры оспаривания сделки?
Чтобы вам не пришлось оспорить сделки, заранее будьте дотошны и старайтесь подкреплять свои действия документально. Это значит, что:
-
Условия любой сделки должны соответствовать рыночным. Так вы избежите подозрений в искусственном завышении/занижении стоимости.
-
Все этапы сделок нужно фиксировать документально, а также с помощью подписей обеих сторон. Каждый документ должен быть проверен юристом.
-
При выборе кредиторов нельзя отдавать предпочтение конкретным из них или же родственникам. В противном случае вас обвинят в предвзятости и оспорят сделку.
-
Не забывайте про срок давности любого иска. Вся документация, подтверждающая действия внутри сделок, хранится у юристов в течение срока, выделенного законом.
-
Если есть возможность, все денежные переводы лучше совершать безналичным способом, в отделении банка, чтобы иметь их юридическое доказательство о сделках.
-
Любые платежи важнее всего подкреплять документально и с помощью квитанций.
Для снижения риска перед проведением сделки целесообразно посоветоваться с юристом. В некоторых фирмах при оформлении процедуры эти специалисты раздают свои контакты для повышения спроса на услуги.
