О чем речь? Существуют текущие и реестровые денежные обязательства должника. Они возникают после возбуждения дела о банкротстве и имеют приоритет в очередности выплат. К таким платежам относят, например, плату за лизинг, аренду и рассрочку.
На что обратить внимание? Платежи по текущим обязательствам также имеют свою очередность. Сначала выплачиваются расходы на ведение процедуры признания банкротства и алиментные платежи, затем оплачиваются коммунальные и прочие начисления.
Какие денежные обязательства учитываются при банкротстве
Когда лицо признается банкротом, суд учитывает все материальные задолженности, включая займы, кредиты, договоры, судебные решения и др. В законодательстве не содержится точного списка обязательных платежей и порядка их выплат после установления банкротства, в отличие от дефолта юридических лиц по ст. 4 Федерального закона.
Во время процесса признания финансовой несостоятельности берутся во внимание все долги, не оплаченные до суда. При оформлении банкротства с помощью МФЦ смотрят на незавершенные исполнительные производства в ФССП. Они отображаются, если у человека нет имущества, которое можно реализовать в счет погашения задолженности.
В то же время не учитываются долги, от которых невозможно избавиться при процедуре дефолта:
- текущие платежи;
- судебные взыскания, которые возмещают вред, причиненный жизни или здоровью человека;
- долги по заработной плате (если у подсудимого был штат сотрудников);
- выплата морального ущерба другому, присужденная ранее;
- алименты детям, пожилым родственникам;
- денежные суммы, которые по суду должник обязан был выплатить как субсидиарную ответственность;
- другие требования, когда они идут напрямую от конкретных кредиторов. Это может относиться и к другим долгам, которые не были заявлены при оформлении банкротства.
Весь список долговых обязательств, не подлежащих списанию, отражен в подп. 4-5 ст. 213.28 Федерального Закона о несостоятельности (банкротстве).
То есть можно увидеть, что перечень обязательств, которые учитываются при объявлении лица банкротом, точно не установлен. Однако из других законодательных норм становится ясно, что невозможно накопить долги по алиментам в несколько миллионов рублей и оформить процедуру банкротства.
Аналогичная ситуация будет, если копить субсидиарный долг и не выплачивать зарплату бывшим сотрудникам после ликвидации предприятия. Если у гражданина имеется поручительство, то и оно не снимается с него после установления человека банкротом. Оформление дефолта может снять все поручительства лишь в одном случае: если еще до него кредитор обратился к поручителю через суд с необходимым исковым заявлением согласно п. 18 Постановления Пленума Верховного суда РФ № 26 от 29.06.2023.
Текущие и реестровые денежные обязательства должника
Когда начинается процесс по банкротству, все кредиторы становятся равными в правах. А все денежные обязательства должника рассматриваются в определенном порядке в рамках дела о несостоятельности.
Когда суд признает исковое заявление кредитора обоснованным, оно вносится в особый документ – реестр требований.
Если требования кредитора попали в реестр, он автоматически получает дополнительные права и обязанности в рамках этого дела о банкротстве. Такой кредитор может иметь право голоса на общих собраниях, признавать недействительными какие-либо сделки ответчика и т. д.
Реестр требований – это документ, который должен быть удовлетворен в определенном порядке и по очередности кредиторов. Согласно законодательству, есть три утвержденных очереди. Сначала погашение долгов идет среди кредиторов одной очереди. Выплаты происходят равномерно, пропорционально объему долга. После полного погашения всех долгов первой очереди должник приступает к ликвидации задолженностей второй очередности.
Но законодательство подготовило некоторые преференции для кредиторов из реестра, перед которыми должник имеет текущие обязательства. Они покрываются в первую очередь.
Какие же денежные обязательства должника погашаются вне очереди? Те, которые возникли уже после подачи лицом заявления о признании его банкротом в судебные органы.
Единственной особенностью этих исковых требований будет то, что их необходимо погасить в первую очередь, даже раньше реестра требований кредитора.
Текущие требования выделены отдельно с целью поддержать финансовую деятельность должника, обеспечить денежные расходы на сам процесс судопроизводства после того, как будет принято заявление от гражданина.
После окончания процедуры дефолта по законодательству нет необходимости увольнять весь штат сотрудников должника или останавливать выполнение всех договоров, по которым он работает. Закон о банкротстве не запрещает ведение хозяйственной деятельности, чтобы у лица была возможность рассчитаться со всеми кредиторами согласно постановлению суда.
Если должник осуществляет конкурсное производство, оно тоже не прекращается. Любая хозяйственная деятельность, приносящая доход, должна быть продолжена до определенного времени.
Кредиторы, которые оказывают услуги по договорам уже после начала судебного процесса должника по банкротству (например, поставляют коммунальные услуги – воду, электричество), понимают, что их требования будут в любом случае иметь приоритетный статус, так как в данном случае являются текущими, то есть возникают уже после начала судебного дела по вопросу несостоятельности должника.
Требования к текущим денежным обязательствам должника
Как было упомянуто выше, текущие платежи возникают только после того, как возбуждается дело о банкротстве, а точнее, после того, как суд выдает гражданину подтверждение о начале процесса подтверждения его несостоятельности. Важно отметить, что текущий платеж – это то обязательство, которое предполагает деньги как средство его погашения. Ничем, кроме денежных средств, оплатить такой долг нельзя.
Нужно четко понимать правовую природу появления текущего платежа. Он зачастую не связан с датой подписания договора с неплатежеспособным должником.
Давайте разберем, в каком случае возникает текущее обязательство и что оно собой представляет:
- Если кредитор передает товары, оказывает услуги заемщику в рамках контракта с рассроченным или отсроченным платежом, текущее обязательство возникает тогда, когда была осуществлена эта передача или оказана услуга.
Например, между двумя лицами был заключен договор о поставке товара на несколько лет. Уже после даты заключения должник подал заявление в судебные органы о признании себя банкротом. Но дата подписания бумаг неважна, так как долговые обязательства будут поделены на две части. Первая часть (до даты получения документов от суда о начале дела) включается в реестр, а вторая (после этой даты) – считается текущими долгами, которые подлежат погашению в первую очередь.
- Если должник имеет контракты, которые подразумевают периодическое внесение денежных средств за пользование имуществом (аренда помещений, лизинг), длящееся оказание услуг, текущими обязательствами будут считаться те требования оплаты, которые были пропущены уже после начала судопроизводства по делу о несостоятельности плательщика.
- Обязательство по возврату денег, если лицо берет их взаймы, образуется в момент получения им этой суммы. В таких случаях для суда важен момент передачи займа от кредитора заемщику. Он сопоставляется с датой начала процесса по делу о банкротстве. Сейчас в Гражданском кодексе есть два вида договоров займа – консенсуальный и реальный, это тоже учитывается в процессе разбирательств и установления состава и размера, а также очередности выплат поденежным обязательствам должника.
- При заключении договора поручительства обязательства образуются в момент заключения договора.
- Существуют обязательства, которые образуются из расторжения договора. В этом случае важна дата, когда кредитор предоставил исполнение по расторгнутому договору. Такая ситуация может возникнуть, если, например, гражданин внес аванс до передачи документов в суд, а расторг договор уже после начала дела. В этом случае он обязан вернуть аванс в рамках требований реестра кредиторов.
- Если вы по ошибке перевели деньги должнику, то нужно будет сопоставлять даты перечисления и начала возбуждения дела о банкротстве. Это обязательство будет считаться долгом по возврату или возмещению стоимости неосновательного обогащения за счет заемщика.
- При невыплате в срок денежных обязательств, которые являются текущими, должник обязан выплатить неустойку. Она также будет относиться к текущим платежам. Если в отведенный строк не были выплачены обязательства из реестра кредиторов, они и не будут выплачены в скором времени, а также будут перенесены в реестр. Эти требования выплачиваются в очередности, которая была присвоена долговому обязательству, после оплаты основной стоимости долга. Однако проценты, которые начислены на текущие платежи, становятся мораторными в соответствии с п. 2 ст. 81 и п. 2 ст. 95 Закона о банкротстве. Такие проценты должник может выплачивать после того, как рассчитается с требованиями реестра кредиторов третьей (последней) очереди.
- При уступке права требования или переводе долга правовая природа права требования не меняется.
Порядок взыскания текущих денежных обязательств должника
Все, что касается текущих платежей (их наличия и величины), должен подтвердить кредитор. Эти долговые обязательства не просрочены, поэтому нельзя предоставить судебный акт или приказ об исполнении. Именно поэтому текущие требования обычно подтверждены договорами. Если эти обязательства относятся к налоговым, то ИФНС предоставляет выписку из ЕГРН о правах на жилье или информацию об автомобиле для налога на транспорт.
Текущие платежи исполняются управляющим по определенным правилам. В первую очередь это затрагивает очередность уплаты обязательств, так как текущие платежи здесь имеют приоритет. Если не закрыты эти долговые обязательства, реестровый кредитор не может претендовать на какие-либо денежные средства. Для удобства все текущие платежи делят на четыре очереди по приоритету. Первоочередными являются:
- платежи по алиментам;
- расходы на само судебное дело (пересылка корреспонденции, публикация информации на различных официальных сайтах);
- оплата работы управляющего лица (она может быть выплачена и единожды – в начале судебного разбирательства);
- оплата третьим лицам, оказывающим услуги по банкротству (оценщику имущества).
К текущим платежам второй очереди относятся выплаты работникам должника-банкрота. Сюда относят зарплаты, пособия, отпускные. Этих платежей нет, если несостоятельным признается физическое лицо. Третья очередь – это коммунальные платежи и взносы за капитальный ремонт. Прочие текущие требования относят к четвертой очереди платежей, которые исполняются последними.
Отсюда видно, что по одной очереди могут получать выплаты сразу несколько разных кредиторов. В такой ситуации управляющий пользуется правилом календарности, и внутри одной очереди назначают того кредитора, текущие платежи которого будут выплачиваться первыми. Обычно это те долги, которые были «приобретены» раньше. Если необходимо, через суд дополнительно уточняется дата возникновения обязательств.
Часто задаваемые вопросы о денежных обязательствах должника
Куда нужно обращаться в случае возникновения спора между должником и кредитором?
Любая из двух сторон может обратиться к адвокату или юристу для урегулирования вопросов, связанных с займом. Специалист поможет решить вопрос согласно законодательным нормам и составленному договору.
Можно ли арестовать имущество должника-банкрота для взыскания платежей?
Можно. Чтобы осуществить арест имущества банкрота, нужно подать заявление в суд о взыскании долга. К нему дополнительно следует подать необходимые документы, справки и доказательства. Если судом будет установлено наличие имущества должника, которое может быть продано для погашения задолженности, такую собственность арестуют. Обычно после наложения ареста собственность банкрота выставляют на аукцион, чтобы продать.
Как взыскиваются задолженности с банкрота при помощи удержания денег из зарплаты или банковского счета?
Исключительно через приказ суда можно утвердить удержание денег из заработной платы или счета должника. Для этого также нужно поставить суд в известность, предоставив доказательства наличия счета у неблагонадежного плательщика. Если наличие задолженности будет подтверждено, суд взыщет ее через удержание денег из зарплаты или снимет с банковского счета должника. В этом случае и работодатель, и банк будут обязаны перечислять установленную судом сумму на счет кредитора.
Таким образом, денежные обязательства должника – это часть общих обязательств должника перед кредитором. В них неблагонадежный заемщик должен уплатить кредитору денежную сумму, а кредитор вправе требовать от должника исполнения этой обязанности согласно п. 1 ст. 307 Гражданского кодекса РФ. Денежным может быть обязательство только одной из сторон, например, при оплате товара или услуги, а может и обязательство в целом (в случае с договором займа).
