О чем речь? Оспаривание сделок при банкротстве – неизбежный процесс. Обычно инициируется кредиторами с целью включить имущество в конкурсную массу, увеличив шанс на возврат долгов.
Как происходит? Не все сделки могут быть оспорены в ходе банкротства. Вряд ли это получится провернуть с подозрительными договоренностями. Также законом определен ограниченный круг лиц, имеющих право оспаривать сделки.
Зачем оспаривать сделки при банкротстве
Оспаривание сделок при банкротстве – необходимое условие для реализации целей по выплате долгов заемщика. Лишь при этом условии появляется возможность возврата выведенных активов для продажи с последующей выплатой долга. Сделкой в данном контексте выступают разные операции с собственность заемщика. К примеру, он принял решение о внесении имущества в уставный капитал другого субъекта либо перечислить финансовые средства на расчетный счет и т. д. Подобные операции могут оспариваться.
Иногда оспаривание сделок в деле о банкротстве происходит в отношении довольно нетипичных операций. Допустим, должник отказался от прав наследования. Если бы он их оформил, то получил бы возможность за счет продажи покрыть задолженность. В свою очередь, решение должника об отказе от прав наследования лишает кредиторов подобного варианта.
Отметим, что неприятие судебного иска в суде также рассматривается как отдельная операция, которая может быть подвергнута сомнению. Оспаривание сделок при банкротстве по всем стандартным сделкам, связанным с продажей, арендой, дарением на невыгодных условиях для должника имеет место почти при каждой процедуре определения несостоятельности.
Лица, имеющие право оспаривать сделки при банкротстве
Работа с делами о банкротстве граждан или организаций в контексте оспаривания сделок отличаются особой кропотливостью. Внимание надо уделять как текущим, так и совершенным в другие периоды операциям. Иногда приходится изучать историю деятельности за несколько лет.
Оспаривание сделок должника в арбитражных процессах в соответствии со ст. 61.9 Закона РФ о банкротстве может осуществлять:
- конкурсный или внешний управляющий, действующий от лица должника на основании решения, принятого собранием кредиторов или по собственной инициативе;
- лицо, уполномоченное собранием/комитетом кредиторов, если заявление об оспаривании сделки банкротства для исполнение решения, принятого им, не будет сформулировано арбитражным управляющим в срок, предусмотренный таким решением;
- специализированный орган либо конкурсный кредитор, когда величина задолженности, внесенной в реестр кредиторских требований, превышает 10 % совокупного долга, зафиксированного в реестре требований займодавцев, без учета суммы кредиторской задолженности по спариваемой сделке (п. 2 ст. 61.9 Закона РФ о банкротстве).
Оспаривание сделки в банкротстве может осуществляться кредитором самостоятельно только когда величина его требований больше размера, определенного в п. 2 ст. 61.9 указанного закона. Он вправе обратиться с требованием к арбитражному управляющему, обжаловать его действия, бездействие. Это отметил Верховный Суд в Определении № 305-ЭС15-5231(4) от 04.12.17.
Вместе с тем Определение ВС № 304-ЭС15-17156 от 10.06.16 предусматривает порядок оспаривания сделок в банкротстве, допускающий объединение требований ряда кредиторов для реализации общих целей. Это касается вопросов признания недействительности операций должника совершенных с нарушением норм законодательства, пополнения конкурсной массы, обеспечения пропорциональности удовлетворения всех требований.
Данная норма соответствует задачам конкурсного производства, позволяя эффективно защищать права кредиторов.
Основания для оспаривания сделок при банкротстве
Положениями указанного выше ФЗ определены особые основания оспаривания сделки в рамках банкротства. Их перечень, включающий две категории, представлен в ст. 61.2 и ст. 61.3 Закона РФ о банкротстве. В первую попадают странные операции, а во второй – сделки с предпочтением:
Сомнительные договоры
Оспаривание подозрительных сделок в банкротстве осуществляется в отношении операций двух типов: с неравнозначным встречным предоставлением или тех, которые совершены с нанесением ущерба кредиторам. В качестве примера сделок первого типа можно привести:
- операции купли/продажи (дома, автотранспорта, земли и др.) с отсутствием оплаты;
- уступка прав требований по дебиторской задолженности;
- отчуждение авторских прав;
- предоплата за услуги или продукцию.
Допустим, должник еще до процедуры банкротства оформил контракт на продажу активов, в соответствии с которым имущество передано новому собственнику. Но покупатель не выплатил оговоренную сумму (полностью или часть) либо по договору предусмотрена отсрочка расчетов.
Часто предприятия, частные лица не предусматривают обязательность доказательства полноты расчетов по сделке в ходе судебного разбирательства. Имущество просто переписывается на близких, друзей без любых платежей. Иногда при этом составляется расписка (чаще всего этот шаг совершается, когда происходит оспаривание сделки).
Обычное такое письменное перечисление переданного в судебных делах по оспариванию сделок физических лиц при банкротстве не считают подтверждением оплаты в продаже активов. Даже при отсутствии запрета на наличные расчеты между частными лицами, расписка не доказывает факт расчета за имущество. Этот документ заставляет усомниться в действительности операции купли/продажи.
Перечислим опосредованные признаки отсутствия факта оплаты по сделке:
- Доход от продажи активов не задекларирован.
- Должник не предоставляет доказательств расходования вырученных от сделки сумм.
- Отсутствие подтверждения дальнейших расходов должника на покупку какого-либо имущества за счет средств, вырученных от сомнительного договора.
- Покупатель не готов предоставить документы о получении средств, которые могли быть использованы для приобретения имущества. К примеру, справка 2-НФДЛ содержит сведения о минимальном официальном доходе.
- Продавец и покупатель не способны дать понятные объяснения, каким образом они познакомились перед совершением сделки.
Это далеко не полный перечень факторов, позволяющих определить фиктивный характер подобной сомнительной операции.
Сделки с предпочтением
При совершении сделок без оплаты или с минимальными выплатами (с целью причинения вреда), необходимо предоставить дополнительное подтверждение факта, что покупатель был проинформирован о целях нанесения ущерба. Законодательство предусматривает презумпцию, облегчающую доказывание такой осведомленности, как наличие интереса у стороны договора.
С точки зрения права, подобная заинтересованность указывает на существование связи между сторонами, позволяющей воздействовать на принятие решений. Она может присутствовать, к примеру, между руководителем предприятия-покупателя и акционером фирмы-продавца либо носит чисто юридический характер (участники договора имеют родственные связи).
Практика оспаривания операций должника по банкротству показывает, что сделки с предпочтением могут рассматриваться в судебном порядке аналогично подозрительным. Приведем несколько характерных примеров:
- Выплаты долга путем перечисления средств одному из кредиторов, когда их у должника несколько.
- Погашение суммы зачетом одному из взыскателей, когда их у неплательщика несколько.
- Закрытие долга за счет передачи имущественных прав одному из кредиторов.
- Оформление ипотечного договора, соглашения о залоге движимого актива.
Отнесение таких сделок в категорию «с предпочтением» возможно при условии, что период их проведения находится в пределах месяца до дня инициации дела о банкротстве или после его возбуждения. Есть ситуации, при которых признаются договорами с предпочтением операции, которые проводились на протяжении полугодия до даты начала процесса о несостоятельности. Такие условия появляются, если отступное, зачет или выплата долга осуществлялись между связанными субъектами, что указывает на их возможную осведомленность о существовании проблем с финансами у должника.
Для выяснения факта совершения определенных операций с целью вывода имущества и денежных средств, необходим доступ к документам за предшествующие три года по финансовой и хозяйственной деятельности должника. Прежде всего, понадобятся выписки о движении активов по всем его счетам, включая и закрытые. При оспаривании сделок в процессе банкротства очень важно изучить исторические справки о недвижимых объектах должника и данные из баз ГИБДД по его автотранспортным средствам.
Сроки оспаривания сделок при банкротстве
Исковая давность оспаривание сделок в рамках банкротства определяется с учетом степени влияния этой процедуры на материальное положение должника. А также и его возможности по выплате задолженностей:
- Оспаривание сделок при банкротстве физического лица, если присутствуют невыгодные для продавца договоры (к примеру, участок земли продан по стоимости намного ниже рыночной) может осуществляться при условии, что такие соглашения заключены на протяжении 12 месяцев до принятия арбитражем заявление о несостоятельности.
- Срок оспаривания сделок при банкротстве физических лиц и организаций по договорам нанесшим вред кредиторам (к примеру, после продажи собственности должник попадает под законодательно установленные критерии определения неплатежеспособности), составляет три года со дня подачи заявления в арбитраж. При этом другая сторона договора на дату его подписания должна быть осведомлена о том, с какой целью он избавляется от принадлежащего ему актива.
Оспаривание сделок с предпочтением в процедуре банкротства допускается при условии, что такие операции были проведены не более чем за шесть месяцев до принятия судом заявления о несостоятельности, если:
- договоры оформлены для погашения обязательств, появившихся до совершения операции;
- проведенная сделка привела (могла привести) к корректировке порядка исполнения требований третьих лиц;
- кредитор осознавал, что должник имеет признаки неплатежеспособности (такое понимание принимается судом по умолчанию, поэтому для защиты своих интересов первый должен иметь доказательства противоположного факта).
Срок давности оспаривания сделок с предпочтением при банкротстве может составлять от трех месяцев до трех лет, при условии, что договоры по таким операциям заключены не ранее, чем за месяц до принятия судом заявление о признании неплатежеспособности.
Часто задаваемые вопросы об оспаривании сделок при банкротстве
Какие сделки будет сложно оспорить при банкротстве?
Минимизируется возможность оспаривания сделок должника в процедурах банкротства, если они заключены:
- До момента появления долговых обязательств у владельца имущества (к примеру, кредит, с погашением которого возникли проблемы, оформлен после продажи дома заемщиком).
- В отношении единственного объекта жилой недвижимости, который не выступает как залог по долгу (он не может изыматься у заемщика при банкротстве, следовательно, он не включается в конкурсную массу, даже если сделка по его продаже отмена). Исключение – случаи, когда площадь жилья очень велика для семьи и возможен обмен на меньшую.
- В соответствии со справедливыми условиями в рамках рыночных отношений. Другими словами, собственность не была продана по заниженной стоимости, хотя такая сделка и привела к неплатежеспособности заемщика.
Что будет, если приобретатель имущества избавится от него до начала процедуры признания неплатежеспособности?
Иногда возникает необходимость оспаривания цепочки сделок в банкротстве. Речь идет об операциях, совершаемых с активами должника, включающих несколько этапов. Владелец имущественных ценностей, который получил их в результате покупки, дарения, обмена и т. д., вправе передать право владения третьим лицам.
Можно ли оспаривать такую операцию? Да, этой процедуре подлежит практически любой договор, даже если у собственности заемщика к моменту процедуры банкротства сменилось несколько хозяев. Здесь может быть несколько вариантов развития ситуации:
- Понадобится оспаривание всех операций, которые совершены с имуществом по цепочке, с первой и до момента, когда все участники восстановят права, которые были до сделок.
- Надо выдвинуть требование ко второму участнику договора по компенсации рыночной цены переданного имущества (но не самого актива). При этом в состав конкурсной массы вносится соответствующая дебиторская задолженность.
Каковы последствия признания сделки недействительной?
Оптимально – это повлечет за собой восстановление прав владения на ранее принадлежащую должнику собственность. Затем такой актив будет внесен в состав конкурсной массы с проведением его оценки и продажи на торгах. Деньги, полученные от реализации, будут использоваться для покрытия кредиторских сумм.
В результате оспаривания сделок, совершенных в банкротстве, покупатель, у которого были отняты активы, не получит сразу обратно свои средства. Он перейдет в статус кредитора, долг которому заемщиком не оплачен. Далее требования такого покупателя вносятся в общий реестр. Он будет требовать свои средства на общих условиях. Здесь также существует вероятность, что на погашение такого требования у должника не хватит имеющихся активов.
Возможны и более серьезные последствия:
- Любой кредитор (финансовый управляющий) может в действиях должника заметить наличие признаков уголовного правонарушения по намеренному банкротству. Тогда в правоохранительные органы будет направлено заявление о привлечении заемщика к ответственности по ст. 196 Уголовного кодекса РФ.
- Суд может признать деяния должника недобросовестными, и в рамках банкротства не будут списаны его долги. Далее, в соответствии со ст. 213.28 ФЗ № 127 ему придется своими силами погашать кредиторские требования.
Как показывает практический опыт, оспаривание сделок при банкротстве юридических и частных лиц содержит много сложных моментов для всех сторон. Заемщику необходимо подтвердить, что операция была законной, а перед кредитором стоит противоположная задача.
