При определенных жизненных обстоятельствах банкротство физического лица может быть выгодным. Поэтому некоторые граждане решаются на действия, которые максимально приближают их к обретению финансовой несостоятельности.
В статье расскажем о преднамеренном банкротстве физических лиц, какие признаки у этого деяния, кто выявляет умышленное банкротство, какое наказание грозит должнику за преднамеренное банкротство.
Преднамеренное банкротство физлица: что это означает
Преднамеренное банкротство – это ситуация, когда физическое лицо намеренно создает условия для признания себя банкротом, чтобы избежать выплаты долгов. Действия могут включать искусственное создание долга или увеличение существующего долга, распродажу или передачу активов по заниженным ценам. Основная цель – сделать вид, что у должника нет средств для погашения долгов.
Признаки преднамеренного банкротства физического лица
Преднамеренное банкротство физического лица можно узнать по ряду критериев.
На что обратить внимание:
- Продажа дорогостоящего имущества по сниженной цене.
- Осуществляются денежные переводы на счета близких людей и родственников. Если потенциальный банкрот не может погашать имеющиеся задолженности, он в принципе не может спонсировать своих родных.
- Признаков несостоятельности нет, однако платежи по кредитам все равно не вносятся. Гражданин взял кредит и не провел ни одного платежа.
- Проведение недобросовестных сделок. В качестве примера можно привести ситуацию, когда гражданин берет потребительский кредит, а затем гасит ипотеку на единственное жилье. Очевидно, что кредит гражданин отдавать не собирается. Его задача – обанкротиться, чтобы избавиться от долга.
- Осуществление сделок, которые являются заведомо невыгодными. Невыгодная сделка приравнивается к попытке вывести финансы из-под учета налоговой. Например, продавец декларирует сделку на 200 тыс. руб., а на самом деле осуществляет продажу имущества за 900 тыс. руб. В этом случае платить налоги с 900 тыс. руб. ему не придется.
- Должник тратит кредитные деньги нецелевым образом.
- В последние дни перед банкротством должник делал крупные покупки.
- В последние дни перед банкротством резко выросла активность сделок, связанных с отчуждением активов.
- В последние дни перед банкротством резко увеличилось количество операций по снятию наличных с текущих счетов.
- Проводилось рефинансирование кредитов на невыгодных условиях (под более высокие проценты).
Чем отличается преднамеренное банкротство физлиц от фиктивного
Преднамеренное банкротство и фиктивное банкротство физических лиц в России являются различными формами недобросовестного банкротства, и ключевые различия между ними заключаются в мотивах и методах действий должника.
При преднамеренном банкротстве гражданин делает все возможное для того, чтобы у него имелись признаки финансовой несостоятельности. В случае фиктивного банкротства физическое лицо представляет недостоверную информацию о своем финансовом состоянии, чтобы быть признанным банкротом, не имея при этом реальных оснований для банкротства. Подход может подразумевать предоставление ложной информации о своих доходах, долгах или активах. Главная цель таких действий – получение льгот, предусмотренных процедурой банкротства, не имея на то законных оснований.
Основные отличия:
- Мотивация и цель. В случае преднамеренного банкротства цель заключается в том, чтобы избежать платежей по реально существующим долгам через манипуляции с активами или обязательствами. При фиктивном банкротстве цель заключается в получении статуса банкрота на основании предоставления недостоверной информации о своем финансовом положении.
- Методы действий. Преднамеренное банкротство включает активные действия по ухудшению своего финансового состояния, в то время как фиктивное банкротство базируется на манипуляциях с информацией о финансовом состоянии.
Оба вида банкротства незаконны и влекут за собой юридическую ответственность, включая возможность уголовного преследования. Различия в мотивах и методах этих форм банкротства отражают разные подходы к обходу законодательства о банкротстве.
Кто и как выявляет умышленное банкротство граждан
Выявлением описываемых нарушений занимается финансовый управляющий, который назначается арбитражным судом. Проверка проводится в соответствии с правилами, которые были утверждены Постановлением Правительства РФ № 855 от 27 декабря 2004 года.
Способы выявления преднамеренного банкротства:
- анализ кредитной истории потенциального банкрота;
- обнаружение случаев, связанных с привлечением гражданина к ответственности за экономические преступления;
- изучение движения средств на счетах заемщика;
- изучение сделок, которые проводил должник за последние 3 года;
- выявление фактов неуплаты налогов;
- выявление фактов неуплаты обязательных платежей и штрафов;
- сопоставление полученной информации с датами кредитных договоров;
- выявление причин резкого падения платежеспособности.
Если признаки преднамеренного банкротства отсутствуют, это не гарантия того, что все долги судом будут списаны.
Ответственность физлиц за преднамеренное банкротство по УК и административная
За попытку преднамеренного банкротства гражданину может грозить административная или уголовная ответственность.
Возможные виды наказания:
- штраф от 200 до 500 тыс. руб.;
- принудительные работы до 5 лет;
- лишение свободы до 6 лет со штрафом в 200 тыс. руб.
Если в суд попадет заключение о том, что в деле имеются признаки преднамеренного банкротства, долги списаны не будут. Гражданину очень повезет, если он отделается исключительно административной ответственностью с небольшим штрафом.
Уголовное дело будет открыто только если размер ущерба превысил планку в 2,25 млн руб. Если ущерб не был значительным, в соответствии с ч. 2 ст. 14.12 КоАП гражданин получит штраф в размере от 1 до 3 тыс. руб.
Преднамеренное банкротство физического лица: судебная практика
Судебную практику, касающуюся вопросов преднамеренного банкротства, в России сложно назвать обширной. Согласно сведениям, полученным от Судебного департамента при Верховном Суде РФ, в 2022 году за такие действия были осуждены всего 33 гражданина (статья 196 УК РФ). Еще для 5 физических лиц эта статья стала дополнительной при основном обвинении.
Проблема в том, что доказать признаки преднамеренного банкротства довольно проблематично. Особенно в ситуациях, когда физическое лицо знает, как именно нужно пользоваться лазейками в законодательстве. В настоящий момент правоохранительные органы склонны подводить подобные деяния под статью 159 УК РФ («Мошенничество»). Учитывая то, что судебная практика по этой статье шире, работать в таком направлении проще.
Даже если дело доходит до суда, реальные сроки назначаются редко. Как правило, гражданам, которые намеренно добивались банкротства, выписывают штрафы. Размер штрафа определяется в соответствии с масштабом ущерба для кредиторов. В редких случаях недобросовестным должникам дают условные сроки.
Преднамеренное банкротство – это ситуация, когда физическое лицо намеренно создает условия для признания себя банкротом, чтобы избежать выплаты долгов. Основные признаки преднамеренного банкротства: проведение недобросовестных сделок, намеренная невыплата платежей по кредитам, растрата кредитных средств нецелевым образом. Выявлением признаков преднамеренного банкротства занимается финансовый управляющий, назначенный арбитражным судом. Нарушителям грозит административная или уголовная ответственность.
