Бесплатная консультация
онлайн или в офисе в 132 городах России
Бесплатная консультация • 132 города
28.08.2024
654
Сохранить статью:
Какие налоговые вычеты можно получить? На сегодняшний день самыми популярными видами налоговых вычетов являются имущественный, социальный, стандартный, инвестиционный и профессиональный. Некоторые из них подразделяются еще и на подвиды.
На что обратить внимание? Получить налоговый вычет можно через работодателя или налоговую. Также действует упрощенная схема, позволяющая избежать лишней бумажной волокиты, но она применима не ко всем видам вычетов и имеет свои нюансы.
Каждый год любое физическое лицо платит налоги: на доходы, на автомобиль, на недвижимые объекты и так далее. Некоторые налоги удерживаются из заработка, а некоторые мы должны сами перечислять в определенные сроки.
Под налоговым вычетом понимается компенсация некоторой части ранее выплаченных налогов. Также льгота доступна и другим путем: федеральная служба снизит вашу базу, облагаемую налогом, разрешив, таким образом, не платить часть налога.
Важно знать, за какие услуги можно получить налоговый вычет. Некоторые группы людей имеют федеральные или региональные льготы по налогам. Но если вы не входите ни в одну из этих категорий, то в некоторых случаях все равно можете получить разовую налоговую льготу.
На это имеют право россияне или иностранные граждане, с доходов которых удерживается НДФЛ в нашей стране. Обычно такой налог в размере 13 % или 15 % (это зависит от дохода) высчитывается с зарплаты. Часть выплаченных в прошлом и других годах денег можно вернуть обратно. Для этого не обязательно иметь российское гражданство. Главное условие, при котором можно получить налоговый вычет, — являться налоговым резидентом нашей страны, то есть жить в РФ как минимум 183 дня в год (в сумме).
Это касается и тех, кто в качестве физического лица должен сам направлять декларацию по форме 3-НДФЛ в ФНС. Вычет могут также оформить и предприниматели в статусе ИП, если они работают по общему налоговому режиму.
Неработающие люди на пенсии имеют право на получение социальных вычетов через своих детей. Например, в 2023 году пенсионер заплатил за лечение 35 000 рублей. Его дети, у которых работодатель с зарплаты удерживает НДФЛ, могут подать документы на вычет за лечение родителя.
Также социальный вычет можно оформлять не только за родителей, но и за своих детей или братьев/сестер. Опекуны также могут подать заявление на вычет на детей.
Все виды вычетов, какие можно получить в налоговой, указаны в НК РФ. Для каждой категории предусмотрены свои условия получения и размеры выплат.
Их можно получить, если у вас есть дети либо вы входите в льготную категорию граждан. Виды вычетов:
Некоторые категории граждан могут получать ежемесячный вычет в размере 500 рублей или 3000 рублей. В перечень входят ветераны ВОВ, ликвидаторы аварии в Чернобыле и другие. Полный список можно найти в пункте 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации. Если у вас есть право на получение нескольких вычетов, то использоваться будет наибольший из них.
Рассмотрим, какие налоговые вычеты можно получить при наличии детей: на первого и второго ребенка ежемесячная сумма составляет 1 400 рублей, на третьего и последующих — 3 000 рублей; на ребенка-инвалида первой либо второй группы вычет составляет 12 000 рублей родителям или усыновителям, 6 000 рублей попечителям и опекунам. Налоговый вычет оформляется каждый год и действует до того момента, пока годовой доход не достигнет 350 000 рублей. То есть, если ваша зарплата составляет 35 000 рублей, то последние два месяца в году с вас будет удерживаться налог в полном размере.
Если каждый супруг имеет от прошлого брака по одному ребенку, то их общий ребенок будет считаться третьим. Единственный родитель может получать удвоенную сумму вычета.
Оформление стандартных налоговых вычетов происходит через работодателя.
Рассмотрим, какие налоговые вычеты в этой категории можно получить в 2024 году. На такие вычеты человек имеет право при расходах на:
Вы можете оформить вычет, если перечисляли средства:
Налоги можно не платить на всю сумму, затраченную на благотворительность, если она составляет не более 25 % от дохода за год.
Не все знают, за какое обучение можно получить налоговый вычет. Он полагается не только за учебу в высшем учебном заведении, но и за образовательные услуги в детских садах и учреждениях дополнительного образования, имеющих государственную лицензию.
В каких случаях можно получить налоговый вычет:
Максимальная сумма, на которую разрешается оформить вычет, составляет 150 000 рублей в год на себя, сестру или брата, и 110 000 тысяч на детей или подопечных.
По вопросу, за какое лечение можно получить налоговый вычет, скажем, что вы можете претендовать на возврат, если предоставите подтверждение оплаты медицинских процедур и покупки лекарств для себя, мужа/жены, детей, не достигших совершеннолетия, а также родителей. Также предоставляется право частично компенсировать затраты на оплату полиса ДМС.
Максимальная сумма, за какую можно получить налоговый вычет при оплате лекарств и услуг, составляет 150 000 рублей в год.
По каким взносам можно получить налоговые вычеты пенсионеру:
Вычет разрешено получить с суммы, не превышающей 150 000 рублей в год.
Такой вычет могут получить люди, оплатившие занятия спортом для себя или своих детей, не достигших совершеннолетия. Но такая возможность есть не для любых занятий. Лучше проконсультироваться в налоговой службе, с каких налогов можно получить вычет.
Максимальная сумма для вычета составляет 150 000 рублей.
Если вы сделали оценку платно, то часть затрат можно компенсировать. Наибольшая возможная сумма для исчисления вычета — 150 000 рублей в год.
Если вы имеете право на получение нескольких социальных вычетов, то при их получении ограничение по общей сумме также будет равно 150 000 рублей в год.
С каких доходов можно получить налоговый вычет:
За какие покупки можно получить налоговый вычет:
Есть возможность оформить подобный вычет и при реализации недвижимых объектов.
Многие интересуются, какие налоговые вычеты можно получить при покупке квартиры в ипотеку. В таком случае наибольшая сумма для исчисления вычета равна 2 млн рублей, причем его можно оформить по нескольким недвижимым объектам.
Также относительно того, какой налоговый вычет можно получить с ипотеки, отметим, что есть возможность оформления вычета на выплаченные по займу проценты. Наибольшая сумма для вычета составляет 3 млн рублей.
Есть еще особенность, за какую недвижимость можно получить налоговый вычет. Когда в договоре прописано, что объект нужно достраивать и проводить отделку, то можно сделать частичную компенсацию таких расходов.
Заявление на данный вычет можно подавать несколько лет подряд, пока вся положенная сумма не будет возвращена. К вопросу о том, какие имущественные налоговые вычеты можно получить, стоит добавить, что, если жилье покупалось в официальном браке, каждый супруг может оформить вычет.
Некоторые категории граждан могут оформить вычет, предъявив документы о расходах. Это:
Часто спрашивают, с какой суммы в таких ситуациях можно получить налоговый вычет? Компенсация касается всего объема затраченных средств, а вместо предоставления чеков предприниматели имеют право оформить вычет на 20 % от дохода.
Налоговые вычеты получают тремя способами:
В таком случае заявить о праве на вычет можно, когда год, в котором были расходы, еще не закончился. Касательно того, за какой срок можно получить налоговый вычет, отметим, что ранее выплаченный налог вы не вернете, а с доходов нового периода налог работодателем удерживаться не будет.
Схема предоставления налогового вычета:
После этого зарплата будет выплачиваться в полном объеме до того момента, пока не исчерпается лимит положенного работнику вычета. Затем налог будет удерживаться в прежнем размере.
Такой способ подходит тем, кто хочет вернуть налог, выплаченный ранее. Налоговый вычет можно получить за тот год, в каком произошли расходы, когда он закончится. Чтобы это сделать, нужно:
Документы можно самому отнести в налоговую инспекцию, отправить по почте или загрузить в личном кабинете на портале nalog.ru.
С мая 2021 года налоговый вычет можно получить по упрощенной схеме. ФНС получает сведения от работодателя, брокеров и банковских организаций и на основании этого сама принимает решение, положены ли вам выплаты и какой процент налогового вычета можно получить. При положительном решении вы увидите у себя в личном кабинете заявление, на котором надо поставить подпись и посредством интернет отправить в ФНС.
Данный способ подходит для получения инвестиционного, имущественного, а также социального вычетов.
Одновременно можно получить несколько вычетов по налогам. Но существуют ограничения, в каком размере можно получить налоговый вычет. Максимальная сумма средств, разрешенная к возврату за год, не может быть больше суммы всех выплаченных налогов за данный период.
Основные пункты, по которым произошли изменения:
Выше мы говорили об упрощенной схеме получения вычетов. Нужно сказать, что брокерские компании и банки могут сообщать налоговой службе о вашем праве на вычет, но на сегодняшний день финансовые организации это делать не спешат.
Главное условие, дающее право на вычет, — это заработок, с которого высчитывается налог. Поэтому, если такого дохода у человека не имеется, то и права на вычет у него нет.
Вычет делается за те годы, в какие происходила выплата НДФЛ. Так, если человек в 2023 году работал, выплачивал налоги и проходил платное дорогое лечение, то в 2024 году он может вернуть часть расходов.
Документы проверяются налоговой службой три месяца, и в течение этого время ведомство должно дать ответ. Если будут обнаружены какие-то нарушения, то в личный кабинет придет уведомление об этом. После устранения недостатков трехмесячный срок возобновляется, поэтому перед подачей нужно тщательно проверять документы.
Часто спрашивают, через какое время можно получить налоговый вычет? После одобрения заявления физического лица средства на счет приходят в течение месяца.
В случае оформления вычета по упрощенной схеме его рассмотрение происходит за месяц, а на перевод денег требуется до 15 дней.
Многие слышали о том, какие налоговые вычеты можно получить от государства, а также часто интересуются, на какие кредиты можно получить налоговый вычет, но на практике нередко отказываются от этой процедуры. Есть мнение, что сумма небольшая, а сам процесс длится долго. Но если хорошо разобраться, то вычет несложно оформить самостоятельно, даже не выходя для этого из дома.
Материал создан в соответствии с редакционной политикой блога компании «ФЦБ».
